支票貼現:拿未到期的票據(遠期票據)去換取現金(墊付國內票款),會預扣利息,依銀行法第3條第1項第6款,銀行有辦理支票貼現的服務。

銀行承作票貼(正確名稱是墊付國內票款)利息的算法是:按日計息,逐月扣息,我舉實例計算給你看,你就會比較清楚了。

假設你今天8/1拿了三張支票跟銀行票貼

到期日跟金額分別是8/10三萬元,8/20四萬元,9/5五萬元

共12萬元的支票,假設銀行可墊付10萬元整,利息計算如下:

8/10支票入帳三萬,故8/1~8/9是10萬本金,9天(放款是算頭不算尾)

100,000×5%x9/365=123(四捨五入)

8/20入帳四萬,故8/10~8/19是7萬本金,10天 > 70,000×5%x10/365=96

到了9/1要繳息了,8/20~8/31是3萬本金,12天 > 30,000×5%x12/365=49

123+96+49=268所以銀行在9/1要跟你收268元利息

支票貼現在這裡每家銀行做法略有不同,有的銀行會要求從活期帳戶扣利息(大部份採用此方法)有的銀行會掛帳等9/5號的票到期再一起收(基層金融常用此法)。

到了9/5五萬元入帳還清,9/1~9/4是本金3萬,4天

30,000×5%x4/365=16

如上所述,大部份銀行從活期帳戶扣16元利息,將剩餘的兩萬元撥轉入活期帳戶

有的銀行就連同上次掛帳268+16=284

20,000-284=199,716將此金額撥轉入活期帳戶

以上,是利息的計算方式,不過你可別真的去計算,你只要在銀行扣息之後,跟銀行放款經辦索取繳息收據,上頭就有明明白白的利息金額了,如此你也不用怕計算錯誤,也有收據可當憑證作帳,支票貼現資格限制為申請人需為公司行號。支票貼現利率通常在6%~9%不等。

支票貼現常見問答

一:請問我是公司負責人,要如何向貴公司辦理支票貼現?
答:在相關資料準備完整,當天最快10分鐘~30分鐘以內、將撥款完成。 本公司會依照貴公司的營運狀況以及公司支票,提供一個週轉帳戶,在額度內隨時可借可還。此外,公司戶的客戶,更享有利率及額度上的優惠!若您與銀行有票貼往來,提供票貼往來明細或收據,本公司還可以提供更高的票貼額度喔!

二:我收到客戶開給我的支票,但支票到期日是三個月後,請問可以向貴公司借款嗎?我必需要付3個月的利息嗎?
答:收到票期3個月以上的支票,只要附上客票名片,經過公司審核後,一樣可以辦理支票貼現!而且,利息用幾天算幾天,不必浪費3個月利息,若是在支票到期日前提早還款,可將支票拿回,自己提領或做其他運用,非常的彈性,也省利息。